Kính chào Quý khách hàng,
Bài viết này 3TSoft xin hướng dẫn khai báo dữ liệu đầu kỳ gồm:
- Số dư đầu kỳ tài khoản
- Tồn kho đầu kỳ kế toán
- Tồn kho đầu kỳ thực tế
- Số dư đầu kỳ công trình
Việc khai báo số dư đầu kỳ chỉ áp dụng khai báo 1 lần và là số dư đầu kỳ của năm tài chính đầu tiên nhập liệu trên phần mềm. 
1.KHAI BÁO "SỐ DƯ ĐẦU KỲ TÀI KHOẢN"
Khai báo số dư đầu kỳ năm tài chính N là căn cứ vào dữ liệu số dư cuối kỳ của các tài khoản trên bảng cân đối phát sinh năm N-1.
Bước 1: Vào Thống kê. Chọn Số dư đầu kỳ tài khoản.
Màn hình hiển thị như sau:
Bước 2: Khai báo chi tiết số dư từng tài khoản.
- Nhấn mũi tên đỏ tại màn hình Số dư đầu kỳ tài khoản (Như hình minh họa phía trên). Hoặc sử dụng phím tắt chức năng tương đương F2.
- Hiển thị màn hình. Nhấn tiếp dấu + màu xanh hoặc nhấn tiếp phím tắt F2.
- Kết quả được màn hình nhập liệu chi tiết tài khoản như sau.
Với những yêu cầu quản lý thông thường chỉ cần lưu ý nhập liệu những tham số được bôi màu tại hình mình họa:
| 1 | Ngày chứng từ | Là ngày cuối cùng của kỳ kế toán trước đó. Ví dụ khai báo số dư đầu kỳ năm tài chính bắt đầu 01/01/N thì ngày chứng từ là: 31/12/N-1. |
| 2 | Tài khoản | Mã tài khoản khai báo số dư. Nếu tài khoản có tiểu khoản thì chỉ cần nhập số dư chi tiết của từng tiểu khoản. |
| 3 | Số dư đầu tháng | Là số dư cuối ngày n-1. Ngày n chính là ngày bắt đầu hạch toán. Tương ứng số dư Bên Nợ hoặc Bên Có. |
| 4 | Số dư đầu năm | Là số dư cuối kỳ của kỳ kế toán năm trước. Thông thường là số dư cuối 31/12/N-1. Tương ứng số dư Bên Nợ hoặc Bên Có. |
- Với Tài khoản công nợ (Tài khoản mang tính chất phải thu - phải trả) với từng đối tượng công nợ sẽ là 1 lần F2 - Thêm mới khai báo và ngoài thông tin nêu phía trên cần nhập thêm "Đối tượng" - Mã đối tượng lấy từ từ Danh mục đối tượng tương ứng với giá trị công nợ chi tiết.
- Với Tài khoản có số dư ngoại tệ. "Mã tiền tệ" sẽ để là mã ngoại tệ phát sinh - "Tỷ giá" là tỷ giá đánh giá cuối kỳ. Nhập liệu đồng thời cả Số dư ngoại tệ và Số dư theo đồng tiền hạch toán.
- Các tham số còn lại có ý nghĩa như sau, khách hàng nhập liệu thêm nếu có mong muốn theo dõi thêm.
| Bộ phận | Là mã của bộ phận liên quan trực tiếp tới giá trị số dư đầu này. Bộ phận được chọn trong danh mục bộ phận. |
| Hợp đồng | Là mã của hợp đồng liên quan trực tiếp tới phát sinh của giá trị số dư đầu này. Hợp đồng được chọn trong danh mục hợp đồng. |
| Hạn thanh toán | Nếu giá trị số dư là công nợ và có quản lý theo hạn thanh toán của từng chứng từ thì nhập giá trị hạn thanh toán của chứng từ phát sinh giá trị số dư này. |
- Lưu xong tài khoản này, tiếp tục nhấn F2 - Thêm mới số dư các tài khoản còn lại.
- Thao tác tương tự như "Số dư đầu kỳ tài khoản"
- Nhấn F2 - Thêm mới hoặc dấu cộng màu xanh hiện bảng khai báo chi tiết.
- Mô tả thông tin nhập liệu:
|
Mã kho |
Là mã của kho có số tồn kho đầu kỳ kế toán |
|
Vật tư, hàng hóa |
Là mã của vật tư hàng hóa có tồn kho đầu kỳ kế toán. |
|
Đơn vị tính |
Là đơn vị đo lường của vật tư hàng hóa đang nhập tồn kho đầu kỳ. Được chương trình tự động lấy ra từ danh mục vật tư hàng hóa đã khai báo. Đối với trường hợp vật tư hàng hóa được khai báo có nhiều đơn vị tính thì người sử dụng có thể lựa chọn cho đúng loại đơn vị tính của lần nhập kho đang thực hiện. |
|
|
Nhập số lượng tồn kho theo Đơn vị tính tại ô bên cạnh Đơn vị tính. |
|
Số lượng |
Cột số lượng này nhảy tự động bằng cách lấy số lượng theo đơn vị tính * Hệ số quy đổi khai báo trong danh mục vật tư hàng hóa của Đơn vị quy đổi đầu tiên. |
|
Đơn giá |
Là đơn giá của vật tư, hàng hoá tồn kho đầu kỳ tương ứng với đơn vị tính đang lựa chọn. |
|
Thành tiền |
Là trị giá số tồn kho đầu kỳ của vật tư hàng hoá đang nhập. |
|
Ngày |
Là ngày xác định giá trị tồn kho đầu kỳ trên phần mềm |
- Lưu xong mã vật tư này, tiếp tục nhấn F2 - Thêm mới số tồn kho các mã vật tư còn lại.
3. KHAI BÁO "TỒN KHO ĐẦU KỲ THỰC TẾ"
Tồn kho đầu kỳ thực tế là nơi khai báo chi tiết Số lượng vật tư hàng hóa tồn kho thực tế. Dữ liệu mục này phục vụ cho việc quản lý nhập - xuất - tồn vật tư hàng hóa thực tế thuộc phân hệ Quản lý kho. Chỉ quản lý về mặt số lượng mà không quản lý giá trị thành tiền.
Nếu người nhập liệu không quản lý riêng biệt số lượng hàng tồn kho theo kế toán và thực tế thì không cần khai báo nội dung Tồn kho đầu kỳ thực tế.
- Thao tác thực hiện tương tự như Tồn kho đầu kỳ kế toán.
Áp dụng khai báo Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang của công trình từ kỳ kế toán trước hoặc số dư công nợ của công trình.
Bước 1: Vào Thống kê. Chọn Số dư đầu kỳ công trình.
Bước 2: Nhấn dấu + màu xanh hoặc phím tắt F2 hiện bảng khai báo chi tiết.
- Cách thức khai báo chi tiết như sau:
|
Công trình |
Là mã của công trình có số dư. Mã này lấy từ Danh mục sản phẩm công trình. |
|
Tài khoản |
Là tài khoản có số dư công trình cần khai báo. Thường là tài khoản tập hợp chi phí sản xuất kinh doanh dở dang 154. Hoặc tài khoản công nợ 131/331. |
|
Nợ/Có |
Số dư bên Nợ hay bên Có của tài khoản khai báo. |
|
Tài khoản đối ứng |
Là tài khoản đối ứng khi phát sinh giá trị số dư công trình. Trong giá trị chi phí dở dang cuối kỳ thì tương ứng là loại chi phí nào như Nguyên vật liệu trực tiếp - 621, hay Nhân công trực tiếp - 622,...Có thể nhập hoặc không. |
|
Đối tượng |
Nếu tài khoản khai báo số dư công trình là tài khoản công nợ thì nhập mã đối tượng công nợ đó. |
|
Loại số dư |
L: Số dư là lượng |
|
Vật tư |
Nếu “Loại số dư” là “L - Lượng” thì có thể nhập chi tiết số dư công trình theo từng loại vật tư, hàng hoá dùng cho công trình |
|
Số lượng |
Nếu theo dõi chi tiết số dư đầu kỳ công trình theo vật tư, hàng hoá thì có thể nhập số lượng của vật tư, hàng hoá đó. |
|
Đơn giá |
Là đơn giá của vật tư, hàng hoá tương ứng với giá trị số dư công trình bằng đồng tiền hạch toán. |
|
Thành tiền |
Là giá trị số dư công trình theo tài khoản, đối tượng, vật tư hàng hoá bằng đồng tiền hạch toán. |
|
Đơn giá nguyên tệ |
Là đơn giá của vật tư, hàng hoá tương ứng với giá trị số dư công trình bằng đồng tiền thực tế. |
|
Thành tiền nguyên tệ |
Là giá trị số dư công trình theo tài khoản, đối tượng, vật tư hàng hoá bằng đồng tiền thực tế. |
