Kính chào quý khách hàng.
Sau đây 3TSoft xin hướng dẫn các thao tác thực hiện theo dõi Chênh lệch tỷ giá tự động trên Phần mềm kế toán 3TSoft.
I, Khai báo chung
Để sử dụng chức năng tự động đánh giá chênh lệch tỷ giá cũng như tự động tích chọn thanh toán theo hóa đơn trên 3TSoft, quý khách hàng cần khai báo như sau:
Vào Hệ thống->Khai báo tham số hệ thống->Phần I, tích chọn Tính chênh lệch tỷ giá “Thực tế đích danh”-->Chấp nhận
II, Nghiệp vụ phát sinh
Trường hợp 1: Bán hàng nhận trước tiền hàng, giao hàng sau
1, Nhận trước tiền hàng bằng ngoại tệ
Ngày 05/03/2020, công ty Ban Mai trả tước 50% tiền hàng (900 USD), tỷ giá giao dịch thực tế 22.950.
Chứng từ hạch toán: Báo có
Mã tiền tệ: USD
Tỷ giá: 22.950
Hạch toán: Nợ 1122-Tiền tệ USD-Nguyên tệ 900
Có 131-Tiền tệ USD-Nguyên tệ 900
2, Phát sinh nghiệp vụ bán hàng
Ngày 12/03/2020, ghi nhận nghiệp vụ bán hàng cho công ty Ban Mai. Giá trị đơn hàng 1.800 USD, tỷ giá giao dịch thực tế 23.100, khách hàng đã trả trước 900 USD, 900 USD ghi nhận nợ phải thu.
Chứng từ hạch toán: Hóa đơn bán hàng
Tiền tệ: USD
Tỷ giá: 23.100
3, Kiểm tra tích chọn thanh toán theo hóa đơn
Chức năng tự động tích chọn thanh toán theo hóa đơn sẽ được thực hiện tích chọn theo trinh tự thời gian. Những chứng từ trong danh sách tích chọn cần đáp ứng đầy đủ các điều kiện: có cùng mã đối tượng, mã tiền tệ, số hợp đồng, tài khoản công nợ, bộ phận, hạn thanh toán với chứng từ đi tích chọn (Hóa đơn bán hàng).
Để chuột tại dòng chứng từ, tích chọn biểu tượng như dưới đây:
-Việc tự động tích chọn trên phần mềm có thể không đúng với nghiệp vụ phát sinh thực tế, khách hàng có thể thao tác bỏ tích chọn, tích chọn lại cho chứng từ khác hoặc sửa số tiền thanh toán.
-Thao tác tích chọn phải thực hiện từ chứng từ phát sinh sau, chứng từ được tích chọn là chứng từ phát sinh trước. Chứng từ hóa đơn ngày 12/03/2020 tích chọn cho chứng từ báo có ngày 05/03/2020, không tích chọn ngược lại (thực hiện hiện tích chọn từ báo có tích chọn cho hóa đơn bán hàng)
-Trong trường hợp khách hàng sửa đổi giá trị hoặc tự tích chọn lại trong phần chi tiết thanh toán theo hóa đơn, khi F3 sửa lại chứng từ đi tích chọn và lưu lại thì phần mềm sẽ tự động tích chọn lại như ban đầu.
Kiểm tra báo cáo
Sổ chi tiết 511 (xem báo cáo nội tệ và ngoại tệ)
Trên sổ chi tiết 511, phát sinh có VND trong kỳ được tính:
20.655.000 + 20.790.000 = 41.445.000
- Đối với doanh thu tương ứng với số tiền bằng ngoại tệ đã nhận trước của người mua, kế toán ghi nhận theo tỷ giá giao dịch thực tể tại thời điểm nhận trước
Nợ 131: 900*22.950 = 20.655.000
Có TK 511: 20.655.000
- Đối với phần doanh thu chưa thu được tiền, kế toán ghi nhận theo tỷ giá giao dịch thực tế tại thời điểm phát sinh:
Nợ 131: 900*23.100 = 20.790.000
Có 511: 20.790.000
Sổ chi tiết 131 (xem báo cáo nội tệ và ngoại tệ)
Dư nợ 131 của công ty Ban Mai tại ngày 12/03/2020, VND=20.790.000, USD=900, tỷ giá=23.100
Chúc quý khách thành công!
